厚生年金受給額の早見表とシミュレーション！年齢、加入期間による目安や計算のポイントは？！

会社勤めとなると、ほぼ強制的に、というか知らない間に払っている厚生年金保険料。

給料明細を見ると、厚生年金保険料ってかなり引かれていてるものの1つですが、将来しっかりと受給額となって返ってくるとは思いつつ、はて、支給年齢（65歳）から返ってくるといってもどの位なんだろう？と知りたくもなります。

厚生年金保険（老齢厚生年金）の受給額って結構計算が複雑で「平成15年3月まで」と「それ以降」では計算の仕方が違ってたりして、ちょっと計算しようか、と思ってもすぐに挫折しそうになったりします。

ということで、ここではさっと見られる早見表と、その元ととなる簡単計算できるシミュレーションを見てみましょう。

受給額の早見表

厚生年金保険（老齢厚生年金）の受給額の早見表です。加入期間と平均給与から、年齢と受給額の目安が大体分かると思います。

「平成15年3月まで」と「それ以降」の2つに分かれてますが、各々見て足してみてください。（計算の元となる給与の平均の考え方が異なるため）

平成15年３月まで

※）この平成15年３月までは、平均給与を求める時、賞与を含めません
（この平均給与を平均標準報酬月額と呼んでます）

平成15年４月以降

※）この平成15年４月以降では、平均給与を求める時、賞与を含めます。
（この平均給与を平均標準報酬額と呼んでます。ちょっとややこしいですね）

この早見表から見ると、例えば平成15年4月以降に大卒2３歳で就職して、現在の年齢が3５歳、ボーナスを含んだ給与平均（平均標準報酬額）が４0万だとします。

厚生年金の加入が約１０年ということで、厚生年金はここまで（あとは自営業に変わった等）、ということであれば、厚生年金（老齢厚生年金）の受給額は約２６万円、ということになります。

仮に給料がこのまま変わらず、４０年間厚生年金に加入した、とすると、６５歳からの受給額の目安としては１０５万円ということが分かりますね。

受給額はシミュレーションが簡単！

早見表で大体これぐらい、というのが分かりますが、もう少し正確に知りたい場合にはシミュレーションです。およその値を入れてみてください。（目安ですので）

• １）平成１５年３月までの給料平均（平均報酬月額）を入力
  • 平均報酬月額（賞与を除いた値）：下限9万8千円, 上限62万円
• ２）平成１５年４月以降の給料平均（平均報酬額）を入力
  • 平均報酬額（賞与を含めた値）：平均報酬月額と平均標準賞与額との合算
  • 標準賞与額も上限あり：一回150万円（一ヶ月換算で12.5万円）
  • ３ヶ月を超えない範囲でもらう賞与（ボーナス）は賞与ではなく給与（報酬）とみなされるため、賞与年３回を上限とすると、平均報酬額の上限は、62万円＋12.5万円×3＝99.5万円
• ３）それぞれ厚生年金保険料に加入していた期間を入れる
  • １年半は1.5と小数点を使ってもOK
• ４）２０歳から６０歳未満の間の厚生年金保険加入期間を入力
  • 忘れずに入力してくださいね
• ５）生年月日を選択
  • 大抵の場合は昭和２１日４月２日以降のままでOK
• ６）加給年金額について
  • 年金を受給する時（６５歳など支給開始年齢）に、年金受給年齢に達していない配偶者や１８歳未満の子供がいるかを入力
• ７）最後に一番下の「計算する！」をクリック

将来的にもらえる厚生年金保険の受給額、大体分かりましたか？

勿論この受給額と国民年金部分も合わさりますので、あれ？これだけ？と思わずにそのつもりで見てみてください。

厚生年金受給額の計算の仕方

では厚生年金（老齢厚生年金）受給額について、その計算方法をざっと見ておきます。

以下の日本年金機構のページに詳しく解説されてますが、これが結構難しいんですね。ここで簡単に概要をおさえ、頭のなかを整理した後に続いて日本年金機構のページで本格的に見てみてください。

国民年金(老齢基礎年金) - 厚生年金保険(老齢厚生年金)｜日本年金機構

厚生年金保険受給額の基本の計算式

厚生年金保険の受給額は結構細かく、以下の式で表されます。

※）65歳以上の場合です

• 厚生年金保険の受給額
  ＝　１）報酬比例年金額 + ２）経過的加算 + ３）加給年金額

大雑把な受給額のイメージをつかむには「１）報酬比例年金額」を見ればよいですが、１，２，３と順番に見ていきます。

厚生年金保険の44年特例については以下を見てみてください。

１）報酬比例年金額

• 厚生年金保険の受給額
  ＝　１）報酬比例年金額 + ２）経過的加算 + ３）加給年金額

さてまずは「１）報酬比例年金額」ですが、これが厚生年金保険の受給額の主なものになります。

少し複雑ですが、平均給与の計算式などが平成１５年から変わったことから、以下の２パターンに計算が分かれます。

• 平成15年3月まで：
  賞与を含めない平均給与である「平均標準報酬月額」を用いて計算
• 平成15年3月以降：
  賞与を含めた平均給与である「平均標準報酬額」を用いて計算

これを踏まえた上で「１）報酬比例年金額」の計算は以下のとおり。

• １）報酬比例年金額＝（Ａ） ＋（Ｂ）
  • （Ａ）平均標準報酬月額 × 生年月日に応じた率 × 平成１５年３月までの被保険者期間の月数
  • （Ｂ）平均標準報酬額 × 生年月日に応じた率 × 平成１５年４月以降の被保険者期間の月数

大枠で言えば「給与平均 × 生年月日からの率 × 加入期間」となりますが、結構複雑です。

２）経過的加算

• 厚生年金保険の受給額
  ＝　１）報酬比例年金額 + ２）経過的加算 + ３）加給年金額

続いては、これもかなり頭を痛める「２）経過的加算」です。日本年金機構のページで解説されているこの「経過的加算」がすぐ理解できたら素晴らしいです。是非その道に進んでください。

何回読んでもよく分かりませんが、一言で言えば、

• 経過的加算とは、60歳以降に厚生年金保険に加入していると受給額が加算されるもの。
  （ただし60歳までに480ヶ月（つまり40年間）加入していると効果なし）

以下の様な式になります。（平成28年7月現在）

• ２）経過的加算　＝　（Ａ）－（Ｂ）
  • （Ａ）1,626円 × 生年月日に応じた率 × 厚生年金保険の被保険者月数
  • （Ｂ）780,100円 × 20歳以上60歳未満の厚生年金保険の被保険者月数 ／（加入可能年数×12）

何やら数字とかが並んで分かりづらいですが、細かいことを抜きにしてみると、

• 60歳以降で更に厚生年金保険に加入すると、当然（Ａ）は増えます。（加入月数で掛け算されるため）
• それでも（Ｂ）は60歳になるまでの被保険者月数のため、こちらは増えません。（加入月数の制限があるため）

つまり「（B）の部分はそのまま」で「（Ａ）は増えていく」、ということから、60歳以降で更に厚生年金に入ると、将来もらえる受給額が増えるんですね。

ただし（Ａ）において被保険者月数の上限が480ヶ月（40年間）と決まってるため、60歳になるまでに既に40年加入期間があると効果はありません。

分かりづらいので具体例を見てみましょう。ここに「太郎さん」「次郎さん」の二人を比べてみると、

• 太郎さん：６０歳までに３８年間、厚生年金保険に加入していた
• 次郎さん：６０歳までに２５年間、厚生年金保険に加入していた

この時、太郎さん、次郎さん各々の経過的加算は、

• 太郎さんの経過加算：361円
• 次郎さんの経過加算：237円

ほとんど誤差みたいなものですが、ここで太郎さんは６０歳後は引退、次郎さんは６５歳になるまで４年更に働いて厚生年金保険に加入したとします。
（つまり次郎さんは合計加入期間は２５年間から２９年間へ増加し、その内６０歳以上では４年間の加入期間がある、ということになります）

すると二人の経過加算はどうなると、といえば、

• 太郎さんの経過加算：361円
• 次郎さんの経過加算：78,285円

うぉ！次郎さん、やりましたね！６０歳以降、４年も頑張ったために年金も約８万円も増えました。これは凄いですね！

では例えばここで次郎さんが実は４年ではなく１年だけ頑張りました、となるとどうなるか見てみると、
（つまり次郎さんは合計加入期間は２６年間、その内６０歳以上では１年間の加入期間がある、ということになります）

• 太郎さんの経過加算：361円
• 次郎さんの経過加算：19,749円

次郎さんの場合、１年だけでも約２万円増えるんですね。

普通に大学を卒業して２２歳。その後６０歳まで継続して働いたとして３８年厚生年金保険に入っている、という方も多いでしょう。

つまりここでみた制限の４０年まで２年ある、ということで、６０歳超えてからでもこの２年間を働くと、それだけこの経過加算が加わる、ということなんですね。

これは結構大きいですよ。

では、太郎さんも６１歳から６５歳になるまで次郎さんに同じく４年更に働いたとします。

• つまり太郎さんの合計加入期間は３８＋４＝４２年間、その内６０歳以上では４年間の加入期間がある
• 次郎さんは、先程の例に同じとして、合計加入期間は２５年間から２９年間へ増加し、その内６０歳以上では４年間の加入期間がある

ということになります。さて、この場合、二人の経過加算はどうなるか見てみると、

• 太郎さんの経過加算：39,385円
• 次郎さんの経過加算：78,285円

太郎さん、次郎さんとも６０歳以降から６５歳以前まで４年更に厚生年金保険に加入しましたが、太郎さんでは約４万円、次郎さんでは約８万円の経過加算となりました。

これはなぜかと見れば、太郎さんの場合、上限である４０年（４８０ヶ月）になってしまったため、経過加算にたいする効果が４年ではなく２年だけになってしまったためですね。

それでもこんなに効果がでるなら、まだまだ頑張らないと行けないですね。^-^）

３）加給年金額

では最後は加給年金額です。

• 厚生年金保険の受給額
  ＝　１）報酬比例年金額 + ２）経過的加算 + ３）加給年金額

加給年金額は、配偶者や子供がいる場合に加算される家族手当みたいなものです。

• 厚生年金保険の加入期間が20年以上、または男性40歳以降で（女性35歳以降で）15年の厚生年金保険の加入期間がある場合、以下の3つの合計が加給年金額になる
  • １）配偶者加給年金額　224,500円～390,100円
    • 65歳未満の配偶者に対して支給されるもの
    • 受給額は老齢厚生年金を受け取る人の生年月日によって変わる
    • 受給権者の生年月日が昭和18年4月2日以後の場合、390,100円
  • ２）子供（2人目まで）に対する加給年金額　224,500円
    • 二人目までの子各々に対して：18歳到達年度の末日まで
  • ３）子供（3人目以降）に対する加給年金額　74,800円
    • 3人目以降の子各々に対して：18歳到達年度の末日まで

ポイントは、厚生年金保険の支給開始年齢時（65歳など）にどうであるか、という点と、これが一生続くわけではなく条件がある、ということですね。

配偶者の例で言えば、支給開始年齢時に65歳未満の配偶者であれば、１）が加算されますが、その後配偶者が65歳になれば、当然その加算はなくなります。

子供の場合も同様で、加算としてカウントされるのは子供が18歳になる年の年度末まで。それ以後は加算はなくなります。

今回の整理とまとめ

• 厚生年金の受給額は計算が複雑。平成15年3月までと、それ以降で計算の仕方が別れる
  • 平成15年3月までは、賞与を含めない形で給与平均を求める
  • 平成15年4月以降は、賞与を含める形で給与平均を求める
• 厚生年金受給額は、以下の式で表される
  ＝１）報酬比例年金額 + ２）経過的加算 + ３）加給年金額
  • この内主要部分は「１）報酬比例年金額 」
  • 「２）経過的加算」では60歳以降更に厚生年金保険に加入すると、受給額がアップする
  • 「３）加給年金額」は家族手当みたいなもの

かなり複雑な厚生年金保険（老齢厚生年金）の受給額。１つ１つ見ていけばなんとか計算はできますが、ここで挙げている早見表やシミュレーションを是非活用してみてください。

細かいところでは異なってくるとは思いますが、大枠のイメージが分かります。

大枠のイメージを掴むことが最も重要で、その上で今後どうすべきか、何を選択して行ったら良いか具体的にしていってみてくださいね。

-シミュレーション, 厚生年金保険